關于印發《銀行業存存款類金融機構綠色金融業績評價方案》的通知（征求意見稿）.pdf

1 關于印發銀行業存款類金融機構綠色金融業績評價方案的通知（ 征 求 意 見 稿 ）中 國 人 民 銀 行 上 海 總 部 ， 各 分 行 、 營 業 管 理 部 ， 各 省 會 （ 首 府 ）城 市 中 心 支 行 ； 國 家 開 發 銀 行 ， 各 政 策 性 銀 行 、 國 有 商 業 銀 行 、股 份 制 商 業 銀 行 ， 中 國 郵 政 儲 蓄 銀 行 ， 北 京 銀 行 ， 上 海 銀 行 ， 江蘇 銀 行 為 提 升 綠 色 金 融 支 持 高 質 量 發 展 和 綠 色 轉 型 的 能 力 ， 落 實 關 于 構 建 綠 色 金 融 體 系 的 指 導 意 見 （ 銀 發 〔 2016〕 228 號 ） 等 文 件 精 神 ， 不 斷 增 強 對 綠 色 金 融 發 展 的 激 勵 約 束 ， 中 國 人 民 銀行 制 定 了 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 綠 色 金 融 業 績 評 價 方 案 （ 以下 簡 稱 方 案 ） 。 現 印 發 你 們 ， 并 就 相 關 事 項 通 知 如 下 一 、 方 案 是 中 國 人 民 銀 行 分 支 機 構 開 展 綠 色 金 融 業 績 評價 的 基 礎 參 照 。 中 國 人 民 銀 行 分 支 機 構 要 加 強 組 織 協 調 ， 根 據 方案 要 求 ， 結 合 轄 區 實 際 ， 抓 緊 制 定 轄 區 內 銀 行 業 存 款 類 金 融 機構 （ 法 人 ） 綠 色 金 融 業 績 評 價 實 施 細 則 并 做 好 評 價 工 作 ， 充 分 發揮 中 央 銀 行 職 責 作 用 ， 著 力 提 升 金 融 機 構 綠 色 金 融 績 效 。二 、 中 國 人 民 銀 行 分 支 機 構 研 究 部 門 要 切 實 加 強 對 轄 區 內 銀 2 行 業 存 款 類 金 融 機 構 （ 法 人 ） 綠 色 金 融 業 績 評 價 的 跟 蹤 監 測 ， 積極 探 索 拓 展 評 價 結 果 的 應 用 方 式 ， 保 證 綠 色 金 融 業 績 評 價 工 作 依法 合 規 開 展 。 方 案 實 施 過 程 中 如 遇 新 問 題 、 新 情 況 ， 要 及 時 向 中 國 人民 銀 行 研 究 局 反 饋 。三 、 本 通 知 自 年 月 日 起 施 行 。 中 國 人 民 銀 行 關 于 開 展 銀行 業 存 款 類 金 融 機 構 綠 色 信 貸 業 績 評 價 的 通 知 （ 銀 發 〔 2018〕180 號 ） 同 時 廢 止 。附 件 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 綠 色 金 融 業 績 評 價 方 案 （ 征 求 意 見 稿 ） 3 附 件銀行業存款類金融機構綠色金融業績評價方案（ 征 求 意 見 稿 ）為 鼓 勵 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 開 展 綠 色 金 融 業 務 ， 不 斷 加 強對 生 態 文 明 建 設 和 綠 色 發 展 的 金 融 支 持 ， 統 籌 開 展 綠 色 金 融 業 績評 價 考 核 ， 在 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 綠 色 信 貸 業 績 評 價 方 案 （ 試行 ） （ 銀 發 〔 2018〕 180 號 文 印 發 ） 基 礎 上 ， 修 訂 形 成 本 方 案 。一、總則（ 一 ） 本 方 案 所 指 綠 色 金 融 業 務 是 指 金 融 機 構 開 展 的 符 合 綠 色 金 融 標 準 及 相 關 規 定 的 業 務 。 綠 色 金 融 業 務 包 括 但 不 限 于 綠 色貸 款 、 綠 色 證 券 、 綠 色 股 權 投 資 、 綠 色 租 賃 、 綠 色 信 托 等 ， 是 金融 機 構 為 綠 色 發 展 提 供 的 直 接 金 融 支 持 。（ 二 ） 綠 色 金 融 業 績 評 價 是 指 中 國 人 民 銀 行 及 其 分 支 機 構 依據 相 關 政 策 規 定 對 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 綠 色 金 融 業 務 開 展 情況 進 行 綜 合 評 價 ， 并 依 據 評 價 結 果 對 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 實 行激 勵 約 束 的 制 度 安 排 。（ 三 ） 綠 色 金 融 業 績 評 價 面 向 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 （ 法 人 ）開 展 ， 堅 持 綠 色 導 向 、 商 業 可 持 續 、 激 勵 約 束 兼 容 ， 按 照 客 觀 、公 平 、 公 正 原 則 穩 步 推 進 ， 依 法 尊 重 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 合 規自 主 經 營 。 （ 四 ） 中 國 人 民 銀 行 負 責 24 家 主 要 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 4 綠 色 金 融 業 績 評 價 工 作 ， 中 國 人 民 銀 行 上 海 總 部 、 各 分 行 、 營 業管 理 部 、 省 會 （ 首 府 ） 城 市 中 心 支 行 負 責 轄 區 內 銀 行 業 存 款 類 金融 機 構 （ 法 人 ） 綠 色 金 融 業 績 評 價 工 作 。（ 五 ） 中 國 人 民 銀 行 將 根 據 綠 色 金 融 標 準 和 統 計 制 度 的 完 善程 度 對 納 入 評 價 范 圍 的 綠 色 金 融 業 務 進 行 動 態 管 理 。 當 前 納 入 評價 范 圍 的 綠 色 金 融 業 務 包 括 綠 色 貸 款 和 綠 色 債 券 。 后 續 對 納 入 評價 范 圍 的 綠 色 金 融 業 務 的 調 整 ， 中 國 人 民 銀 行 將 另 行 通 知 。（ 六 ） 綠 色 金 融 業 績 評 價 工 作 自 2021 年 1 月 起 實 施 （ 即 對2020 年 第 四 季 度 的 綠 色 金 融 業 績 評 價 開 始 采 用 該 方 案 ） 。 評 價 工作 每 季 度 開 展 一 次 。 第 二 季 度 和 第 四 季 度 評 價 結 束 后 ， 中 國 人 民銀 行 各 分 支 機 構 須 向 中 國 人 民 銀 行 報 送 半 年 及 全 年 評 價 結 果 及 評 價 情 況 說 明 。 評 價 情 況 說 明 包 含 以 下 內 容 （ 1） 概 述 轄 區 內應 納 入 評 價 的 被 考 核 機 構 總 數 ， 本 期 實 際 考 核 的 機 構 總 數 ， 未 參加 考 核 機 構 的 簡 要 情 況 說 明 ； （ 2） 評 分 情 況 及 主 要 特 點 ； （ 3） 考核 中 遇 到 的 問 題 及 其 他 需 要 說 明 的 事 項 。二、評估指標及方法（ 七 ） 綠 色 金 融 業 績 評 價 指 標 包 括 定 量 和 定 性 兩 類 。 其 中 ，定 量 指 標 權 重 80， 定 性 指 標 權 重 20。 中 國 人 民 銀 行 將 根 據綠 色 金 融 發 展 的 需 要 ， 適 時 調 整 指 標 及 其 權 重 。（ 八 ） 綠 色 金 融 業 績 評 價 定 量 指 標 包 括 綠 色 金 融 業 務 余 額 占比 、 綠 色 金 融 業 務 余 額 份 額 占 比 、 綠 色 金 融 業 務 余 額 同 比 增 速 、綠 色 金 融 業 務 風 險 余 額 占 比 等 4 項 （ 定 量 指 標 體 系 、 說 明 和 評 分 5 方 法 見 附 1） 。（ 九 ） 綠 色 金 融 業 績 評 價 定 量 指 標 中 的 綠 色 貸 款 余 額 采 用 中國 人 民 銀 行 調 查 統 計 部 門 提 供 的 統 計 數 據 。 綠 色 債 券 持 有 量 采 用登 記 托 管 機 構 （ 包 括 中 央 國 債 登 記 結 算 公 司 、 中 央 證 券 登 記 結 算公 司 和 上 海 清 算 所 ） 提 供 的 統 計 數 據 。（ 十 ） 綠 色 金 融 業 績 評 價 定 性 得 分 由 中 國 人 民 銀 行 結 合 銀 行業 存 款 類 金 融 機 構 日 常 管 理 、 風 險 控 制 等 情 況 并 參 考 定 性 指 標 體系 確 定 （ 定 性 指 標 體 系 、 說 明 和 評 分 方 法 見 附 2） 。三、評估結果和運用（ 十 一 ） 綠 色 金 融 業 績 評 價 結 果 納 入 央 行 金 融 機 構 評 級 ， 并按 季 度 發 送 各 參 評 機 構 及 其 他 相 關 單 位 。 鼓 勵 中 國 人 民 銀 行 分 支 機 構 積 極 探 索 和 合 法 拓 展 綠 色 金 融 業 績 評 價 結 果 的 應 用 場 景 。（ 十 二 ） 中 國 人 民 銀 行 不 定 期 對 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 報 送的 指 標 數 據 及 有 關 材 料 開 展 核 查 。 未 如 實 填 報 評 估 數 據 及 有 關 材料 的 ， 一 經 發 現 ， 中 國 人 民 銀 行 將 按 照 有 關 規 定 嚴 肅 處 理 。四、附則（ 十 三 ） 本 方 案 由 中 國 人 民 銀 行 負 責 解 釋 。附 1.綠 色 金 融 業 績 評 價 定 量 指 標 體 系 、 說 明 和 評 分 方 法2.綠 色 金 融 業 績 評 價 定 性 指 標 體 系 、 說 明 和 評 分 方 法 6 附 1綠色金融業績評價定量指標體系、說明和評分方法一、綠色金融業績評價定量指標體系指 標 評 分 基 準 權 重綠 色 金 融 業 務 總 額 占 比（ 25） 縱 向 最 近 三 期 該 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 綠 色 金 融 業 務總 額 占 比 平 均 值 10橫 向 當 期 全 部 參 評 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 綠 色 金 融 業務 總 額 占 比 平 均 值 15 綠 色 金 融 業 務 總 額 份 額 占 比（ 25） 縱 向 最 近 三 期 該 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 綠 色 金 融 業 務總 額 份 額 占 比 平 均 值 10橫 向 當 期 全 部 參 評 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 綠 色 金 融 業務 總 額 份 額 占 比 平 均 值 15綠 色 金 融 業 務 總 額 同 比 增 速（ 25） 縱 向 最 近 三 期 該 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 綠 色 金 融 業 務總 額 同 比 增 速 平 均 值 10橫 向 當 期 全 部 參 評 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 綠 色 金 融 業務 總 額 同 比 增 速 平 均 值 15綠 色 金 融 業 務 風 險 總 額 占 比（ 25） 縱 向 最 近 三 期 該 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 風 險 綠 色 金 融業 務 總 額 占 比 平 均 值 10橫 向 當 期 全 部 參 評 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 風 險 綠 色 金融 業 務 總 額 占 比 平 均 值 15二、綠色金融業務評價定量指標說明綠 色 金 融 業 務 總 額 是 指 評 價 期 內 參 評 機 構 各 項 綠 色 金 融 業務 余 額 的 加 權 總 和 。 綠 色 金 融 業 務 總 額 ， 其 中 λ i代表 加 權 系 數 ， Gi 代 表 綠 色 金 融 業 務 余 額 。 綠 色 金 融 業 務 余 額 的計 算 權 重 （ λ i） 由 中 國 人 民 銀 行 根 據 綠 色 金 融 業 務 評 價 工 作 需要 進 行 動 態 管 理 。當 前 ， 綠 色 金 融 業 務 總 額 包 含 以 下 兩 項 內 容 當 前 綠 色 金 融 業 務 涵 蓋 范 圍 計 算 權 重 （ λ i） 備 注 7 綠 色 貸 款 余 額 1綠 色 債 券 持 有 量 1（一）綠色金融業務總額占比。綠 色 金 融 業 務 總 額 占 比 當 期 末 該 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 綠色 金 融 業 務 總 額 /當 期 末 該 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 境 內 資 產 總 額 1100。1.縱 向 基 準 最 近 三 期 該 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 綠 色 金 融 業務 總 額 占 比 的 算 術 平 均 值 。2.橫 向 基 準 當 期 全 部 參 評 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 綠 色 金 融業 務 總 額 占 比 的 算 術 平 均 值 。 （二）綠色金融業務總額份額占比。綠 色 金 融 業 務 總 額 份 額 占 比 當 期 末 該 銀 行 業 存 款 類 金 融 機構 綠 色 金 融 業 務 總 額 /當 期 末 全 部 參 評 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 綠色 金 融 業 務 總 額 。1.縱 向 基 準 最 近 三 期 該 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 綠 色 金 融 業務 總 額 份 額 占 比 的 算 術 平 均 值 。2.橫 向 基 準 當 期 末 全 部 參 評 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 綠 色 金融 業 務 總 額 份 額 占 比 的 算 術 平 均 值 。（三）綠色金融業務總額同比增速。綠 色 金 融 業 務 總 額 同 比 增 速 （ 當 期 末 該 銀 行 業 存 款 類 金 融 1 境 內 資 產 總 額 的 計 算 范 圍 與 分 子 中 納 入 綠 色 金 融 業 務 余 額 的 業 務 范 圍 保 持 一 致 ， 當 前 包 括 金 融 機 構 本 外 幣 貸 款余 額 和 持 有 的 債 券 余 額 。 本 外 幣 貸 款 余 額 和 持 有 的 債 券 余 額 采 用 人 民 銀 行 調 查 統 計 部 門 提 供 的 統 計 數 據 。 8 機 構 綠 色 金 融 業 務 總 額 -上 年 同 期 末 該 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 綠色 金 融 業 務 總 額 ） /上 年 同 期 末 該 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 綠 色 金融 業 務 總 額 100。1.縱 向 基 準 最 近 三 期 該 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 綠 色 金 融 業務 總 額 同 比 增 速 的 算 術 平 均 值 。2.橫 向 基 準 當 期 全 部 參 評 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 綠 色 金 融業 務 總 額 同 比 增 速 的 算 術 平 均 值 。（四）綠色金融業務風險總額占比。綠 色 金 融 業 務 風 險 總 額 是 指 未 按 約 定 交 割 的 綠 色 金 融 業 務加 權 總 額 ， 例 如 不 良 綠 色 貸 款 余 額 、 超 期 未 兌 付 的 綠 色 債 券 余 額（ 包 括 持 有 的 綠 色 債 券 ） 等 。 加 權 計 算 方 法 與 綠 色 金 融 業 務 總 額 加 權 加 總 方 法 一 致 。綠 色 金 融 業 務 風 險 總 額 占 比 當 期 末 該 銀 行 業 存 款 類 金 融 機構 綠 色 金 融 業 務 風 險 總 額 /當 期 末 該 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 綠 色金 融 業 務 總 額 。1.縱 向 基 準 最 近 三 期 該 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 綠 色 金 融 業務 風 險 總 額 占 比 的 算 術 平 均 值 。2.橫 向 基 準 當 期 末 全 部 參 評 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 綠 色 金融 業 務 風 險 總 額 占 比 的 算 術 平 均 值 。三、綠色金融業務評價定量指標評分方法（一）計 算 各 項 指 標 實 際 數 據 值 ， 即 指 標 值 ， 記 作 X。 其 中 ，綠 色 金 融 業 務 風 險 總 額 占 比 以 “1-實 際 數 據 值 ”為 指 標 值 ， 記 作 X， 9 以 便 各 指 標 變 動 方 向 一 致 ， 更 具 可 比 性 。（二）計 算 每 個 指 標 不 同 評 分 基 準 的 基 準 數 據 值 ， 即 基 準 值 。其 中 ， 縱 向 基 準 值 記 作 B1， 橫 向 基 準 值 記 作 B2。（三）使 用 總 體 標 準 差 函 數 計 算 每 個 指 標 不 同 評 分 基 準 的 標準 差 數 據 值 ， 即 標 準 差 。 其 中 ， 縱 向 標 準 差 記 作 Std1， 由 該 銀 行業 存 款 類 金 融 機 構 最 近 三 期 數 據 計 算 ； 橫 向 標 準 差 記 作 Std2， 由當 期 全 部 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 數 據 計 算 。（四）各 指 標 值 以 縱 向 基 準 設 定 基 準 的 ， 按 以 下 方 法 計 算 指標 橫 向 得 分 （ 見 圖 1） 1.若 XB12Std1， 得 100 分 。（五）指 標 值 以 橫 向 基 準 設 定 基 準 的 ， 按 以 下 方 法 計 算 指 標縱 向 得 分 （ 見 圖 1） 1.若 XB22Std2， 得 100 分 。 圖 1 指 標 得 分 示 意 圖（六）按 權 重 加 權 計 算 各 項 指 標 的 指 標 橫 向 得 分 與 指 標 縱 向得 分 ， 得 到 各 項 指 標 得 分 。 各 項 指 標 得 分 加 總 得 到 定 量 指 標 總 分 。（七）2020 年 起 因 綠 色 貸 款 統 計 制 度 調 整 、 綠 色 金 融業 績 評 價 新 增 綠 色 債 券 內 容 ， 綠 色 金 融 業 務 數 據 統 計 口 徑 發 生 變化 ， 導 致 相 關 數 據 縱 向 不 可 比 。 過 渡 期 內 定 量 指 標 的 處 理 采 用 特殊 方 法 除 “綠 色 金 融 業 務 總 額 同 比 增 速 ”外 ， 各 指 標 縱 向 得 分 均設 置 為 60 分 ， 僅 計 算 橫 向 得 分 ； “綠 色 金 融 業 務 總 額 同 比 增 速 ”指標 橫 向 、 縱 向 得 分 均 設 置 為 60 分 。 過 渡 期 結 束 、 各 項 指 標 數 據可 得 后 ， 按 原 評 分 方 法 正 常 計 算 得 分 。得 分1006020 B1-2*Std1或 B2-2*Std2 B1或 B2 B12*Std1或 B22*Std2 X 11 （ 八 ） 其 他 特 殊 情 況 處 理 說 明 。特 殊 定 量 指 標 值 得 分 的 計 算 方 法 優 先 等 級 高 于 常 規 計 算 方法 。 在 滿 足 以 下 條 件 時 ， 指 標 得 分 采 用 以 下 計 算 方 法 進 行 評 分 。1.若 參 評 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 因 業 務 經 營 范 圍 限 制 沒 有開 展 相 關 綠 色 金 融 業 務 ， 無 法 統 計 綠 色 金 融 業 務 指 標 數 據 ， 則 橫向 、 縱 向 基 準 原 始 分 均 為 60 分 。 對 非 因 業 務 經 營 范 圍 限 制 而 沒有 開 展 相 關 綠 色 金 融 業 務 的 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 ， 則 橫 向 、 縱向 基 準 原 始 得 分 均 為 20 分 。2.若 參 評 銀 行 業 存 款 類 金 融 機 構 在 評 估 覆 蓋 期 內 新 開 辦 相關 綠 色 金 融 業 務 ， 并 產 生 綠 色 金 融 業 務 指 標 統 計 數 據 ， 則 縱 向 基準 評 估 原 始 得 分 為 60 分 。 對 于 非 新 開 辦 綠 色 金 融 業 務 且 無 法 取 得 最 近 連 續 三 期 綠 色 金 融 業 務 統 計 數 據 的 參 評 銀 行 業 存 款 類 金融 機 構 ， 其 縱 向 基 準 用 最 近 兩 期 數 據 或 上 期 數 據 。3.若 參 評 機 構 風 險 綠 色 金 融 業 務 總 額 為 0 時 ， “風 險 綠 色 金 融業 務 總 額 占 比 ”指 標 橫 向 、 縱 向 得 分 均 為 100 分 。4.其 他 特 殊 情 況 下 指 標 的 計 算 方 法 由 中 國 人 民 銀 行 另 行 確定 。 12 附 2綠色金融業務評價定性指標體系、說明和評分方法指 標 類 別及 權 重 指 標 內 涵 滿 分 評 分 規 則 監 管 部 門 外部 評 價（ 100） 執 行 國 家 及 地 方 綠 色 金 融 政 策情 況 30 綜 合 考 慮 銀 行 業 存 款類 金 融 機 構 綠 色 金 融政 策 落 實 情 況 評 定 得分機 構 自 身 綠 色 金 融 發 展 戰 略 的實 施 情 況 40 參 考 金 融 機 構 綠 色 信貸 政 策 執 行 情 況 自 評價 等 結 果 ， 綜 合 考 慮銀 行 業 存 款 類 金 融 機構 綠 色 金 融 發 展 戰略 、 發 展 規 劃 、 風 險管 控 、 貸 款 審 批 、 績效 考 核 、 綠 色 金 融 債發 行 、 產 品 服 務 創 新及 其 他 綠 色 金 融 相 關制 度 的 制 定 、 實 施 、總 結 及 更 新 情 況 評 定得 分金 融 支 持 綠 色 產 業 發 展 情 況 30 綜 合 考 慮 銀 行 業 存 款類 金 融 機 構 支 持 綠 色產 業 、 項 目 發 展 的 資金 規 模 、 利 率 、 投 向 、審 批 程 序 、 盡 職 調 查 、放 款 計 劃 、 貸 后 管 理 、臺 賬 管 理 等 情 況 評 定得 分